저축 (출저=ⒸGettyimagesbank)

연말정산 소득공제는 세금 내는 기준 액수를 줄이는 방식이고, 세액공제는 내야 할 세금을 먼저 산출한 뒤 일정액을 깎아주는 방식이다. 주택청약저축, 카드 사용, 주택담보대출 이자 상환액 등은 소득공제에 해당하고 연금저축, 기부금, 의료나 교육비 등은 세액공제에 해당한다. 그렇다면 연말정산 세액공제와 연금저축은 무슨 관계가 있을까? 이에 대해 자세히 알아보자.

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세액공제 최대로 받는 법

소득공제는 돈을 쓰면서 받는 공제이나 세액공제는 돈을 모으면서 받는 공제다. 매년 66만원 정도 확실히 공제받을 수 있는 방법에는 '연금저축'이 가장 주목받고 있다.

연금저축 세액공제는 연 400만원 한도로 적용이 된다. 이는 월 단위로 계산하면 약 34만원 씩 꾸준히 넣고 매년 52~66만원의 세제혜택을 볼 수 있는 셈이다.

연금저축보험의 경우는 매달 34만원씩 꾸준히 납부하거나 추가납입을 통해 400만원을 채우는 방법이 있고, 연금저축펀드는 납입방식이 자유로워 해가 지나기전에 목돈으로 400만원을 넣거나 적립식 투자를 할 수도 있다. 이에 66만원의 세급 환급이 확보된다.

단, 연금저축은 중도해지하게 되면 많은 세금을 문다. 중도해지를 하면 그동안 세액 공제 혜택을 받아온 납입급과 운용 수익에 대해 16.5%의 기타소득세를 내야하기 때문에 해지하지않고 유지하는 것이 중요하다. 이를 위해서는 매달 금액 부담이 높지 않게 납입해야한다.

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연금저축 종류

연금저축의 종류는 명확한 기준이 없으나 어떤 금융기관에 가입하느냐에 따라 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험으로 나뉜다. 은행 상품은 연금저축신탁, 증권사는 연금저축펀드, 보험사(생명, 손해보험사)의 경우 연금저축보험이라고 칭한다.

연금저축신탁은 자유로운 납입이 가능하며 투자실적으로 상품의 금리를 결정한다. 또한 원금이 보장되고 예금자 보호가 가능해 안정성이 높다.

연금저축펀드는 다양한 자산 투자 수익률에 따라 연금액을 결정한다. 다양한 투자 포트폴리오를 통해 고수익을 얻을 수 있으나, 그만큼 원금손실 가능성이 높고 예금자보호법 보호대상이 아니라는 단점이 있다. 안정적인 펀드를 위하는 사람에게는 채권형 펀드를 선택하는 것을 추천한다.

연금저축보험은 정기적으로 납입하는 상품으로 공시이율에 따라 수익률이 결정돼 안정적인 우용이 가능하다. 생명보험사의 연금저축보험은 연금수령기간을 종신 설정 가능해 장기적인 노후 준비를 원하는 사람들에게 적합하다. 그러나 장기간 걸쳐 운영되기 때문에 신탁이나 펀드에 비해 수익률이 낮다.

[팸타임스=표광명 기자]